可追溯的 AI 财务分析师，把月结数字变成经营判断

CFO 每月要回答的五个问题，它都能从套表里算到底

它不是一个会聊天的报表查询器。每个问题背后都有写进引擎的方法和公式，算不出来的地方会说缺什么，不会凑一个数。

月结做完，打开就是一块数字点得开、下月自己更新、开会能直接讲的经营看板

0.11 到 0.13 三个版本，FA Foundry 从「把数算清楚」走到「让 CFO 看得见、讲得出」。每个任务有自己的看板，卡上的数字点开就是出处；下个月资料一到，卡片按新资料重算；开会直接投屏，散会发一页纸。规矩没有变：AI 只能提议，经理认可才算数。

点一个数，看它从哪来 0.12

看板卡、分析结果页的指标卡和结果表、对话里的卡片，数字都能点开「来源卡片」：取数与口径、读了哪几份资料（带摘要指纹）、哪次计算、什么时候算的，SQL 和脚本折叠在下面，可以「复制来源」或「问助手解释」。

卡片本身不存数字，只记「哪次计算的哪几行」，每次打开由引擎重新取数。资料被新版本取代，卡上照常显示原数，同时标「资料已更新，待重算」。

还没覆盖：回款健康结果视图和收费明细面板里的数字，暂时点不开来源卡片，仍可下钻到明细。

拖一下收缴率，看现金 0.12–0.13

三种「如果……会怎样」。回款情景：拖动假设收缴率，实时看距生死线、现金经营利润和一年回款变化；示例里从 87.92% 拖到 92%，距生死线从 (3.22) 变成 +0.86 个百分点，一年多回款约 24,402 万元。倒推：收缴率回到生死线还要多收多少，示例是「一年还要多收 19,276 万元」，还差 3.22 个百分点。敏感性表：毛利率和收缴率一起变，5×5 格，生死线以下标暗红，当前所在格加框。

护栏：三种卡顶部常驻「情景，不是实际数」，没有「认可」按钮，后端也拒绝把它们存成已认可，所以永远进不了月结、文稿和一页纸。毛利率、费用率、生死线都读自那次计算，只有收缴率是假设。

收缴率一路拆到账单 0.13

收费明细算出的收缴率，点「往下拆」逐层到城市公司、项目、房产、账单，每层按未收从多到少排。每一层都写「本层合计等于上一层的数」，对不上就用红字标出差多少；账单行写着来自哪个文件第几行，整层可「导出 Excel」。

示例里，海口城市公司的南洋城项目未收 1,267,650.26 元，当期收缴率 70.69%；第一层还有一行「（空）」：4 户账单没有对应的城市公司，未收 240.00 元，照样计入合计。

护栏：拆的口径、列对应和截止日与那次计算完全相同；屏上每层最多 200 行，导出给全量；套表来的数字不做这种下钻，仍点回原单元格。

打开任务，先读三句话 0.13

任务页最上方是「本月三句话」：变化、风险、等你拍板。示例里，风险一句是「宝鸡城市公司风险雷达 6 分（红），触发营业利润为负、减值占毛利高、收缴率低于生死线。另有 4 个主体是橙色。」等你拍板一句直接链到合同台账和月结区域实收之间那笔待外部确认的差异。

护栏：句子由规则从看板重算、风险雷达和月结待办里挑出来，不另算数。助手只能「改措辞」，多一个数、少一个数、改了能点开的字都会被拒；数一变，改过的措辞自动作废。

开会投屏，散会一页纸 0.12–0.13

汇报模式把已认可的卡一张一张全屏放大，情景卡也放进来但顶部标明「不是实际数」，待认可的不放；左右键翻页，数字照样点得开来源，情景卡照样能拖。导出一页纸生成 PDF（一页 A4 横版）、PPT（一页幻灯片）或 Excel（数字和来源），每个数右上角带来源编号，页脚写公式、计算编号和资料指纹，成果库里同时存一份「看板快照」。

护栏：一页纸只放经理认可的卡，待认可和情景卡都不放，页脚写明没放进来的是什么；汇报时没有认可和移除按钮；存档前后端逐个核对印出来的字等于那次计算；PPT 整页是图片，故意不让在 PPT 里改数。导出只限经理。

打开软件，看到的就是这样

以下截图来自 macOS 上的 FA Foundry 0.9.0：新建一个任务，放进华宸物业两本演示套表，问一句话，AI 自己读表、建勾稽、算差异、写文稿，前后约 24 分钟。截图未经修饰，状态标签保持原样。最后两张是随后在同一任务里确认控制、追问回款健康时截的。收费明细面板的截图在「行业包报表」一节，取自 0.10.1；0.12–0.13 的新界面见上一节「经营看板」。

物业行业包：一份 8 月回款与现金健康报告

以下报表由 FA Foundry 的回款健康引擎在华宸物业演示套表上实际算出，集团看「01·核心指标看板」，城市公司看「11·城市公司明细表」的 50 行。界面只排序和画图，所有数和灯都来自引擎。

再往下一层：按户的收费明细 0.10 新增

套表里的收缴率是填报数。0.10 起可以把收费系统导出的应收明细、实收明细和房产主数据直接导进来，按户自己算一遍，再和填报数对照。下面是华宸海口城市公司的示例：11,470 个房产，应收 410,902 行，实收 359,957 行，同样由引擎实算。

收费明细单份支持到 500 万行，可分多个 CSV，GBK 直接读；海口示例约 78 万行，不随安装包携带，点按钮时按固定种子现场生成。同一套底座换一套指标，就是另一个行业的行业包。

它怎么思考：内化在 AI 里的财务分析方法

通用大模型拿到一本套表，往往直接开始「解读」。FA Foundry 的 AI 按资深财务的工作顺序走八步，这套顺序写在它的席位设定里，每一步都对应专门的工具和服务端检查。

1. 先读懂资料，再动手

   看清任务里有哪些资料、能算什么、缺什么。封面、合并表头和多段报表按实际单元格解析，保留单元格地址和原始单位；「本月」横跨「实际」「预算」这样的两行表头读成「本月实际」「本月预算」，「本期发生额」横跨「借方」「贷方」认出借贷对，看板页也能当数据表确认，下月同形状自动套用；没有缓存值的公式不当成零。表结构读成了什么，复述给经理确认。

   finance_readinessworkbook_inspectstructure_proposal_list
   规则借贷方向没定先问人，不自己挑；资料没写的期间和币种不替它填。

2. 把要回答的问题登记下来

   问题、范围、必答指标、情景和指定的下钻对象先登记成清单，文稿是否答完按组织 × 期间 × 情景 × 指标逐格核对。

   analysis_requirements_save
   规则删掉一项要求不等于答完了；缺资料就说缺什么，不补零。

3. 定口径

   金额、单位、币种、期间、粒度、比较两侧、假设和资料版本先说清楚。比率声明分子、分母和科目符号；「成本增加」和「利润受影响」分开写。只有影响结果的口径歧义才集中问一次。

   finance_context_savefinance_map_save

4. 按问题选方法

   问题先路由到随包方法技能：资料体检、月结、预算差异、回款与现金，再落到报表、差异分析、对账、凭证草稿四个方法。常见问题用专用财务工具；覆盖不到的，在隔离环境里写 SQL 或 Python 照样算，不为了适配工具改问题。

   run_metricexplain_variancefinance_scenario_runanalysis-script

5. 算出来，并且要闭合

   利润桥的总差异等于各项贡献、量价交互项和残差之和，零贡献也保留引用。全程精确小数，展示时才舍入。需要推算的组合声明为估算并写明方法；推算系数无法复算时交经理决定，不换个系数凑数。

   规则收入、成本、费用、利润类结论只认财务引擎闭合的结果或服务端复算通过的取数配方，AI 自报的「已核验」一律不采信。

6. 回到原件核查

   文稿要引用的每个数，先下钻到原始快照行或工作簿单元格；指定了下钻对象，就必须查那一行。

   drilldown_factopen_source_locator

7. 把算术和原因分开

   「哪一项贡献最大」不是业务原因。原因只引用适用于本账套、本组织、本期间的业务背景；经理的假设和专业判断分别标注；行业公开数据单列为外部参考，不混进来源数。没有依据时写成可验证的假设和需要补的资料。

   finance_background_list

8. 写稿，自检，知道什么时候停

   正文金额用事实占位符，由服务端填数并绑定依据，AI 不手抄数字。服务端检查数字、方向、单位、舍入、引用和要求覆盖；有问题只修对应处，最多再修两轮；停在待复核或缺资料时，本轮不再动作，用一两句话说清停在哪。

   prepare_explanationsave_explanation_draftvalidate_explanation
   写法先结论和重要金额，再驱动、原因和依据，最后是可执行的后续动作和未知项。

对话框输入「/」有 21 条经理口吻的中文问法，分 7 组（0.12 新增「看板」组，0.13 加了倒推和敏感性），选中只填不发。

AI 动手，人拍板，写在代码里

CFO 最关心的往往不是 AI 能做多少，而是它不能做什么。FA Foundry 里有 10 处「模型只能建议」的硬约束：有些动作 AI 根本没有对应的工具，有些写入只能从界面发起。

经营分析站在一份过了勾稽的月结上

它原样读金蝶、用友或自制的套表，不要求先整理成模板。表结构确认一次，下月同形状自动套用；导入时顺带做公式体检。月结页从范围、来源、结构、控制、异常、复核六块读出还有什么挡着，顶部最高只到「可提交经理复核」，从不显示「完成」。

处置绑定当时的差额和资料快照，资料一换，旧决定自动失效。上月套表可一键滚动到下月，只写普通单元格，公式和合并格只列清单不写，原文件不动。

每个数字都有出处，防幻觉靠结构

汇报材料与复核

复核面板底部固定写着：复核只比对数字，不判断表述是否恰当，也不代表报告可以对外发送。

从模拟套表开始，再上真账

华宸物业是一家虚构的大型物业集团，住宅和非住宅混合业态，50 家城市公司。演示资料包含两本主套表、下月同形状套表、明细长表、经营分析会纪要和经理汇报稿、公式体检样本，埋了 12 处问题，验收 20 项全部按预期报出。团队可以先在这套假账上把月结和经营分析走一遍。

上手不靠培训：示例、参考答案和准备清单 0.10 新增

0.13 起，第一次打开应用，总览上会有「60 秒看看它能做什么」：约一分钟生成示例的参考结果，自动打开它的看板，分三步带你点一个数看来源、拖一下收缴率、导出一页纸。看完或关掉就不再出现。

示例确认过的表结构单独存放，不会套到客户真实套表上；示例任务可一键换成新版或移进回收站。

当前边界

截至 2026 年 10 月 11 日（0.13.0）如实的边界。

90 秒看懂 FA Foundry

一段动画讲解：AI 怎么动手、经理在哪拍板、一个数字怎么追到原单元格、收缴率怎么拆到账单、拖一下收缴率现金会怎样、下个月看板怎么自己更新。画面里的数字都取自应用在华宸物业示例资料上的计算，界面截图未经修饰。

技术与可信度

1. 0.1–0.2

   9 月上旬：财务分析工作台成形；隔离执行、利润桥、量价、账龄、13 周现金；文稿五格式往返。

2. 0.3–0.4

   9 月下旬：真实报表结构识别；服务端精确复算；估算声明；结论优先界面；文稿图表；首次签名公证发布。

3. 0.5–0.6

   10 月上旬：月结控制中心、勾稽与差异处置、公式体检、证据标签与资料时效、滚动到下月、外部报告复核、会话权限围栏。

4. 0.7–0.9

   10 月 7–8 日：会计写法数字、物业「回款与现金」行业包、「/」菜单问法、界面打磨。

5. 0.10

   10 月 9 日：收费明细通道与按户收缴率、口径按版本由经理确认；随包华宸示例、参考结果与「跟着做」十一步；资料准备清单、GBK 和两行表头；看板页当数据表；归档与回收站；工作区重新分区。同日发布 0.10.1，修复安装版里收缴率算不出的问题；0.10.2 做了干净环境实测：不靠本机 Python、Node、Homebrew，冷启动没有出站连接。

6. 0.11

   10 月 10 日：顶栏改成「总览 / 工作区 / 成果库」，总览列出等你处理的事和各任务月结进度；成果库标当前版，可两版对比、看来源追溯。

7. 0.12

   10 月 10 日：每个任务有了看板；数字点开是来源卡片；下月资料到了自动重算；助手提议卡和回款情景卡；一页纸导出 PDF、PPT、Excel。

8. 0.13

   10 月 11 日：对话回答下方直接出卡片和「接着问」；说不准就出点选题；倒推卡和敏感性表；收缴率拆到账单；本月三句话；汇报模式；60 秒首次体验。当前最新发布版本。

站在这些开源项目上

安装包自带运行所需的一切，不靠本机 Python、Node 或 Homebrew。下面列的是随安装包分发、或在构建中直接使用的开源项目，名称照各项目自己的写法。

商标和名称归各自所有者，列在这里只说明 FA Foundry 用了它们，不代表这些项目或公司为本产品背书。OpenAI 的金融服务插件只参考过公开的方法，没有随包，因此不列。